Где оформить налоговую декларацию

Подача декларации в соответствующую инспекцию – обязанность каждого гражданина, получающего дополнительный доход. Отчётность оформляется на прибыль, полученную в предыдущем году. Образцы самих бланков и советы по заполнению декларации легко получить у сотрудников самой налоговой службы. Каждый пользователь выбирает наиболее удобный для себя вариант подачи, оформления документов. Налоговое законодательство становится с каждым днем все более суровым. Именно поэтому желательно не нарушать его, так как в противном случае велика вероятность наложения штрафов.

Сроки подачи

За подачу деклараций отвечают налогоплательщики. Документ сдаётся лично гражданином, либо другим лицом по доверенности. Допустим вариант с отправкой ценного письма. Кроме того, отчётности сдаются и в онлайн-режиме.

Декларацию надо составлять после того, как окончен соответствующий период отчётности. До 30 апреля ограничены сроки в том случае, когда речь идёт об уплате налогов. Это правило распространяется на физических лиц и ИП в одинаковой степени.

А вот при возврате частей налога, уплаченных ранее, ограничения отсутствуют, можно подавать сведения на протяжении всего календарного года. Единственное, что – к учёту принимаются лишь суммы, потраченные на протяжении предыдущих трёх лет. Если эти сроки нарушаются, то получить вычет уже невозможно.

Что нужно знать

Чтобы избежать возникновения ошибок, а также возвращения декларации рассматриваемого типа на доработку, необходимо в обязательном порядке ознакомиться с законодательством, регламентирующим этот момент.

Лучше всего взять форму 3-НДФЛ непосредственно в самой налоговой инспекции, либо воспользоваться специализированной программой с уже заготовленным заранее бланком.

Порядок подачи отчетности

Подавать 3-НДФЛ необходимо в налоговый орган по месту регистрации организации или прописки физического лица.

Например, если некий гражданин прописан в Иваново, но временно зарегистрирован на территории Москвы, налоговую отчетность он должен все же осуществлять на территории Иваново.

Отчетность в рассматриваемой форме должна осуществляться в следующих случаях:

• если гражданин занимается практикой, приносящей доход, и самостоятельно отчитывается перед ФНС (адвокат, нотариус);
• если лицо — резидент РФ, имеющий доходы за пределами территории страны;
• если лицо — резидент РФ, получающий дополнительный доход от реализации имущества, период владения которым составляет менее трех лет (автомобиль, недвижимость).

3-НДФЛ обязаны подавать физические лица, претендующие на получение налогового вычета. Он предоставляется за обучение, приобретение первого жилья, лечение на собственные средства.

Во всех выше перечисленных случаях обычно требуется стандартный пакет документов – его необходимо приложить к подаваемой декларации 3-НДФЛ.

Данный перечень включает в себя:

• правильно заполненную налоговую декларацию (узнать, где взять бланк 3-НДФЛ, лучше всего в налоговой инспекции);
• заявление, содержащее банковские реквизиты – на них будут перечислены средства;
• справку по форме 2-НДФЛ от работодателя;
• если вычет получается за супруга, то потребуется оригинал свидетельства о браке, а также соглашение о распределении вычета.

Если необходимо получить вычет по недвижимости, то следует приложить:

• договор купли-продажи;
• документ, подтверждающий право собственности;
• платежные документы, подтверждающие оплату.

Подаваемые документы должны быть заверены нотариусом или самостоятельно, если они являются копией. При предоставлении не оригиналов лучше всего подавать весь пакет документов лично, захватив с собой подлинники.

Налоговики могут потребовать предоставления оригиналов, так как в данной сфере мошенничество встречается довольно часто. 3-НДФЛ и весь пакет документов можно отправить также электронной почтой.

Необходимо лишь прилагать правильно оформленные документы, их качественные копии. Особенно это касается платежных квитанций, чеков.

В какие сроки

Очень важно соблюдать сроки оформления и подачи 3-НДФЛ в соответствующие налоговые органы. Так как при возникновении просрочки ФНС вправе налагать довольно существенные штрафы.

Время подачи декларации зависит от цели её формирования:

• для декларирующих свои доходы лиц срок подачи – не позднее 30 апреля;
• сроки подачи заявления отсутствуют для лиц, которым требуется налоговый вычет по причине приобретения имущества, лечения, обучения.

Для второго случая имеются некоторые ограничения. Величина их составляет 3 года.

Данный срок не указывается в законодательстве прямо, но желательно соблюсти его во избежание различного рода задержек и проблем в процессе перерасчета вычета.

Если декларация 3-НДФЛ не была подана вовремя, то налоговая служба имеет полное право наложить штраф в размере 5% от неуплаченной суммы за каждый месяц – полный или неполный.

Штрафы налагаются только в случае, если подача декларации 3-НДФЛ является обязательной. Это касается только случаев, когда лицом был получен какой-либо доход – от реализации имущества, ведения коммерческой деятельности.

Штрафы не налагаются в случае, если подача 3-НДФЛ добровольна. Это касается получения налоговых вычетов.

Нормативная база

Аббревиатура НДФЛ расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Данный момент максимально подробно освещается в гл.№23 Налогового кодекса Российской Федерации.

В других главах и статьях Налогового кодекса РФ также максимально подробно освещается все, что касается 3-НДФЛ:

Заполнение налоговых деклараций

Мы оказываем бесплатную предварительную консультацию и анализ документов на наличие прав для получение имущественных и социальных вычетов, а так же по дополнительным источникам дохода и прибыли от продажи имущества. Вместе со подготовкой декларации 3-НДФЛ мы поможем заполнить заявление на перечисление вычета с указанием лицевого счета, требуемое налоговыми инспекциями с 31 марта 2022 года. Наши специалисты помогут максимально упростить оформление и получение налоговых вычетов.

Что надо учитывать?

Получение налоговых вычетов – законное право всех граждан, которые исправно платят подоходный налог. По сути, это возвращение средств, потраченных ранее.

Вычеты делятся на несколько групп:

• Стандартные. Для лиц, воспитывающих детей, а так же имеющих право на получение льгот.
• Социальные. В случае с благотворительностью, получением платного лечения или обучения.
• Имущественные. Выдаются после приобретения недвижимости.
• Профессиональные. В этом случае заявление на компенсацию подают индивидуальные предприниматели.

3-НДФЛ – справка, основные функции которой не ограничиваются только подачей отчётности. Эта справка позволяет вернуть часть затрат в виде единовременной выплаты, либо в качестве увеличения заработной платы за счёт того, что с заработной платы не удерживается какое-то время подоходный налог. Чтобы получить компенсацию, достаточно подать декларацию вместе с соответствующим заявлением.

Где получить справку 3-НДФЛ

Справка 2-НДФЛ – документ, в котором отражаются все сведения о доходах физического лица (заработной плате), а также об удержанных в пользу государства налогах.

Как заполнить 3-НДФЛ на лечение, читайте здесь.

Выдается данная справка организацией или лицом, являющимся работодателем (налоговым агентом). В документе рассматриваемого типа обозначается информация за определённый период – чаще всего за последний год.

Именно за это время обычно необходимо отчитываться в налоговой службе при подаче декларации по форме 3-НДФЛ. Справка 2-НДФЛ содержит следующие разделы:

• полные сведения о налоговом агенте (работодателе) – наименование, реквизиты и иную информацию;
• данные на физическое лицо;
• заработную плату или иной доход, который облагается базовой налоговой ставкой в размере 13% (помесячно);
• социальные, стандартные, имущественные вычеты (с соответствующими кодами);
• вся сумма доходов, вычетов, удержанных налогов.

Узнать, где брать справку рассматриваемого типа, можно по месту официального трудоустройства. Чаще всего это отдел кадров и бухгалтерия. Как получить справку 2-НДФЛ, можно также узнать у своего налогового агента.

Чаще всего достаточно написать заявление в свободной форме. Представить справку работодатель обязан не позже, чем через 7 рабочих дней.

При получении 2-НДФЛ недопустимы следующие ошибки:

• отсутствие подписи уполномоченного сотрудника в поле под названием «Налоговый агент»;
• указание даты в формате, отличающемся от ДД.ММ.ГГГГ;
• отсутствие печати в месте «М.П.».

Наличие подобных недочетов может стать серьезным препятствием при подаче декларации 3-НДФЛ. Сотрудник налоговой инспекции имеет право отказать в приеме всего пакета документов.

Общие сведения

Уже говорилось о том, что налоговые сборы применяются к доходам любого вида, которые получаются гражданином.

Если гражданин работает на крупном предприятии – то серьёзных проблем возникнуть не должно. Необходимые расчёты и перечисления осуществляются бухгалтерией. После чего документы подаются фискальной службой. Для 2022 года действуют те же правила, что и раньше.

Самостоятельно декларируют доход в нескольких случаях:

• При самостоятельной организации предпринимательской деятельности.
• Получение другого легального дохода, не связанного с основной работой.

Эта процедура обязательна для всех граждан, представляющих соответствующую категорию. Граждане не освобождаются от своих обязанностей, даже когда налоговая сама не связывается с ними, не высылает никаких уведомлений. Где взять бланки? Достаточно обратиться к сотрудникам ближайшего отделения налоговой.

Форму 3-НДФЛ создавали для того, чтобы облегчить любые процессы, связанные с отправлением отчётностей. Так называется декларация, которая создана для письменной фиксации сведений относительно доходов, полученных за предыдущий период.

Документ должен заполняться только тем лицом, которое и обязано подавать отчёт. Этот же гражданин отправляет сведения на проверку в фискальную службу. А ещё бумагу можно использовать, чтобы получить так называемый вычет.

Законодательство страны регулирует и сам процесс подачи декларации. Предусмотрено специальное наказание для тех, кто игнорирует выполнение данных требований. В этом случае накладываются специальные штрафы, которые зависят от размеров задолженности.

Справка 3-НДФЛ

Документ после заполнения подаётся в ближайшую налоговую службу, в зависимости от места постоянной прописки. Оплата вместе с подачей документов может быть доверена другим лицам, для этого достаточно составить доверенность.

Они же могут разбираться в том, как заполнить имеющуюся документацию.

Бланк декларации 3-НДФЛ здесь.

В декларации 3-НДФЛ должны присутствовать обширны сведения, среди которых:

• Личная информация налогоплательщиков.
• Дополнительные документы, которые бы подтвердили либо расходы, либо доходы.
• Расчёт конкретных выплат по налогу. Как получить правильный итог? Надо опираться на имеющиеся бумаги по расходам и доходам.

Образец заполнения

Лучше всего при заполнении пользоваться одной из программ, которая создана именно для обработки подобных документов. Но допустим и так называемый ручной вариант заполнения. Любой бланк содержит в себе специальный штрих-код, без него предоставление любой информации вообще становится невозможным.

Для всей страны используются универсальные бланки, потому не важно, в каком регионе сейчас находится пользователь.

Общая информация – раздел, который должен быть посвящён внесению кода отделения налоговой службы, где проводится обслуживание того или иного гражданина. В строке «номер корректировки» должен стоять ноль, если документ подаётся в первый раз на протяжении года. Иначе используется единица. Что это такое, легко понять в процессе заполнения.

Далее используется дополнительный алгоритм для заполнения:

• Сначала нужен пункт с доходами, полученными на территории РФ.
• Рядом должно идти обозначение того, какая ставка используется для того или иного сбора.
• ИНН, КПП, ОКАТО требуются при описании организаций, ставших источниками выплат.
• Обычно следующим идёт подведение итогов.

Отдельно идут графы с вычетами, но они заполняются только при наличии соответствующих оснований.

Образец заполнения декларации 3-НДФЛ здесь.

Декларации 3 НДФЛ

Подготовка полного пакета документов в налоговую для возврата 13% с покупки жилья, оплаты лечения и обучения себя и родственников.

Декларация о доходах

Оформление декларации на доходы. На декларируемые доходы оформляется декларация по доходам…

Подробно…

Вычет на лечение

Оформление декларации на вычет по лечению. Вы можете получить налоговый…

Подробно…

Вычет на обучение

Оформление декларации на вычет по обучению. Вы можете оформить налоговый…

Подробно…

Имущественный вычет

Оформление декларации имущественного вычета. Вы можете оформить налоговый вычет на…

Подробно…

Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ является достаточно сложным процессом для неподготовленного человека. От правильности заполнения зависит и срок возврата вычета. Проведение камеральной проверки налоговым специалистом занимает 3 месяца, в случае положительного решения срок перечисления денег на указанный лицевой счет составит еще месяц.

Время возврата денежных средств зависит от качества заполнения налоговой декларации, поскольку, в случае ошибок или предоставления неверных данных требуется подача исправленной декларации и проведение новой камеральной проверки, что отодвигает срок выплаты еще на 4 месяца.

Заполнение справки о доходах, имуществе и обязательствах имущественного характера, уведомление сотрудником органов внутренних дел, военнослужащим внутренних войск, федеральным государственным гражданским служащим системы МВД России (справка БК – декларация о доходах госслужащих), производится в филиале «Октябрьский».